своим рабочим и
  служащим, оплачивать счета поставщиков. Вы не сможете, вести дело долго и
  Вы, конечно, не сможете спать по ночам.
   Отчет о движении наличности не характеризует вашу прибыль. Он только
  показывает, сколько денег Вы имеете в банке, сколько наличных денег
  "приходит" на счет и "уходит" со счета в каждом месяце года. Этот отчет
  особенно важен для предприятий, объемы работ которых зависят от сезонности и
  связаны с большими сезонными запасами сырья (например, предприятия по
  переработке сельскохозяйственной продукции), или для тех, кто продает свою
  продукцию в кредит. Вы обязательно должны планировать разрыв (лаг) между
  временем оплаты счетов за материалы и реальным временем получения денег за
  проданную продукцию.
   Разрабатывая эту форму, показывайте отдельно наличность, которую Вы
  будете получать от продаж Вашей продукции и от других видов деятельности
  (например, финансовые операции, проценты, выплачиваемые Вам банком,
  получение инвестиций).